자주 묻는 질문

먼저 연말정산에서 세금을 돌려받는 것이 중요한지, 나중에 연금을 받을 때 세금을 내지 않는 것이 중요한지를 정합니다. 앞쪽이면 연금저축(연금저축보험·연금저축펀드)과 IRP, 뒤쪽이면 10년 이상 유지하는 일반 연금보험이 맞습니다. 이 갈래가 정해져야 상품을 비교할 수 있습니다.

다릅니다. 연금저축은 세액공제를 받는 연금저축계좌(보험·펀드·신탁)를 말하고, 흔히 연금보험이라고 부르는 상품은 세액공제가 없는 대신 요건을 채우면 보험차익에 이자소득세를 매기지 않는 세제비적격 상품입니다. 이름이 비슷해 가입할 때 가장 많이 헷갈립니다.

연금저축계좌는 연 600만원까지, IRP 같은 퇴직연금계좌를 합치면 연 900만원까지 납입액이 공제 대상입니다. 총급여 5,500만원(종합소득금액 4,500만원) 이하이면 16.5%, 넘으면 13.2%(지방소득세 포함)를 세금에서 빼 줍니다. 900만원을 다 채우면 148만 5천원 또는 118만 8천원입니다.

연금저축보험은 보험회사 상품으로 매달 정해진 보험료를 내고 공시이율로 쌓이며, 종신형으로도 받을 수 있고 예금자보호 대상입니다. 연금저축펀드는 증권회사 계좌에서 원하는 때 원하는 만큼 넣고 펀드 수익률에 따라 불어나며, 원금 보장과 예금자보호가 없습니다.

연금계좌에서 연금으로 받으면 받는 나이에 따라 55세 이상 70세 미만 5.5%, 70세 이상 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%(지방소득세 포함)를 뗍니다. 사망할 때까지 받는 종신형은 2026년 수령분부터 3.3%입니다.

공적연금을 뺀 사적연금이 연 1,500만원 이하이면 원천징수로 끝나는 분리과세를 고를 수 있습니다. 넘으면 다른 소득과 합쳐 종합과세를 받거나 16.5% 분리과세 중 유리한 쪽을 고릅니다. 퇴직금을 연금으로 받는 부분은 이 1,500만원 계산에 넣지 않습니다.

세액공제를 받은 납입액과 그동안 불어난 수익에 기타소득세 16.5%가 붙습니다. 13.2%를 공제받은 사람이라면 돌려받은 것보다 더 내게 됩니다. 연금저축보험은 여기에 초기 사업비 때문에 해지환급금이 낸 돈보다 적을 수 있습니다.

월 보험료를 내는 방식이면 5년 이상 내고, 10년 이상 유지하고, 계약자 한 사람의 월 보험료 합계가 150만원 이하여야 합니다. 목돈을 한 번에 내는 일시납은 10년 이상 유지하고 합계 1억원 이하여야 합니다. 종신형 연금보험은 55세 이후 사망할 때까지 연금으로 받는 등 따로 정한 요건을 갖춥니다.

적립금을 펀드로 굴려 운용실적에 따라 달라지므로 원금 손실이 날 수 있고 예금자보호 대상도 아닙니다. 연금 개시 때 일정 금액을 보증하는 장치를 둔 상품이 있지만 그 대가로 보증 비용을 따로 떼므로, 보증 조건과 비용을 함께 봐야 합니다.

퇴직금이나 목돈을 이미 손에 쥐고 있고 바로 다음 달부터 매달 생활비를 받고 싶은 사람에게 맞습니다. 한 번에 내는 일시납이라 비과세를 받으려면 일시납 요건(10년 이상·1억원 이하)이나 종신형 요건을 확인해야 합니다.

저축보험은 보험료에서 사업비를 먼저 떼고 나머지를 쌓기 때문에 몇 년 안에 찾으면 원금보다 적습니다. 10년 이상 묶어 둘 수 있고 비과세 요건을 채울 수 있을 때 의미가 있고, 몇 년 안에 쓸 돈이라면 예·적금이 낫습니다.

종신보험은 사망보장을 위한 보험이라 연금보험과 목적이 다릅니다. 다만 2025년 10월부터 금리확정형 종신보험 중 요건을 갖춘 계약은 만 55세 이상이면 사망보험금의 최대 90%를 미리 연금처럼 받을 수 있는 사망보험금 유동화가 생겼습니다. 상품에 따라 적립금을 연금으로 바꾸는 연금전환 특약도 있습니다.

정기보험은 정한 기간 안에 사망하면 보험금을 주는 순수 보장 상품이라 연금이 나오지 않고, 만기에 돌려받는 돈도 없거나 적습니다. 그 대신 보험료가 종신보험보다 훨씬 쌉니다. 연금 준비는 연금저축이나 연금보험으로 따로 하는 편이 구조가 깔끔합니다.

세액공제 한도를 다 쓰려면 연금저축으로 600만원, IRP로 300만원을 채우는 방법이 많이 쓰입니다. 다만 IRP는 법에서 정한 사유가 아니면 일부만 꺼내 쓰기 어려우므로, 중간에 돈이 필요할 수 있다면 연금저축 쪽을 먼저 채웁니다.

연금계좌끼리는 계약을 이전할 수 있어 해지하지 않고 옮길 수 있습니다. 이전한 돈은 새로 낸 돈으로 보지 않아 다시 세액공제를 받지는 않습니다. 보험에서 옮길 때는 그 시점 적립금 기준으로 옮겨지므로 가입 초기라면 낸 돈보다 적을 수 있습니다.

연금계좌는 55세 이후 연금 개시를 신청하고, 가입일부터 5년이 지나야 연금으로 받을 수 있습니다. 그 전에 꺼내면 연금외수령으로 보아 세액공제받은 돈과 수익에 16.5%가 붙습니다. 다만 의료 목적이나 천재지변 같은 부득이한 사유는 낮은 세율로 따로 과세합니다.

연금계좌에서 한 해에 연금으로 인정받는 금액에는 한도가 있습니다. 연금계좌 평가액을 11에서 연금수령연차를 뺀 수로 나누고 120%를 곱한 금액입니다. 연금수령연차가 11년 이상이 되면 한도가 없어집니다. 한도를 넘어 꺼낸 돈은 연금외수령으로 봅니다.

아닙니다. 이 사이트는 어떤 보험회사나 금융회사와도 관련이 없고 보험을 모집·중개하거나 상담하지 않습니다. 실제 가입은 보험회사·증권회사 누리집이나 창구에서 본인이 직접 합니다.