저축보험과 저축성보험 비과세

저축보험, 저축성보험, 연금보험의 관계

세법에서 「저축성보험」은 만기나 해지 때 돌려받는 돈이 낸 보험료보다 많을 수 있는 보험을 넓게 가리킵니다. 저축보험과 연금보험이 모두 여기에 들어갑니다. 저축보험은 만기에 목돈을 돌려받는 데 목적이 있고, 연금보험은 그 목돈을 나눠 연금으로 받는 데 목적이 있습니다. 두 상품은 세제비적격이라는 점에서 같은 비과세 규칙을 따릅니다.

비과세가 되는 조건

저축성보험의 보험차익(받은 돈에서 낸 보험료를 뺀 금액)은 원래 이자소득이지만, 다음 요건을 채우면 세금을 매기지 않습니다.

• 월적립식 — 최초 납입일부터 5년 이상 내고, 10년 이상 유지하고, 매달 내는 기본보험료가 같고 선납은 6개월 이내이며, 계약자 한 사람이 매달 내는 보험료 합계가 150만원 이하(2017년 4월 1일 이후 계약)
• 일시납·거치식 — 10년 이상 유지하고, 계약자 한 사람의 납입 보험료 합계가 1억원 이하
• 종신형 연금보험 — 55세 이후 사망할 때까지 연금으로 받는 등 별도 요건

월 150만원과 1억원은 보험 한 건이 아니라 계약자 한 사람이 든 저축성보험 전체를 합쳐 셉니다. 이미 다른 저축보험이 있다면 그 보험료까지 더해 한도를 확인해야 합니다.

저축보험이 의미 있는 경우

• 10년 넘게 쓰지 않을 돈이 있고, 예·적금 이자소득세 15.4%와 금융소득 종합과세가 부담되는 사람
• 원금이 줄어드는 투자 상품을 피하고 싶은 사람
• 매달 자동으로 빠져나가야 돈이 모이는 사람

저축보험보다 적금이 나은 경우

• 몇 년 안에 집, 결혼, 교육비로 쓸 돈 — 사업비 때문에 원금 회복 전에 꺼내게 됩니다.
• 아직 연금저축 세액공제를 다 채우지 않은 직장인 — 세액공제가 확실한 연금저축부터 채우는 것이 효율적입니다.

2026년 10월 기준으로 정리한 내용입니다. 조건은 예고 없이 바뀔 수 있으니 신청 전 해당 기관에서 다시 확인하세요.